På uppdrag av förtroendevalda revisorer har revisionsföretaget Pwc granskat Norrbottens läns landstings hantering av leverantörsfakturor. Granskningen har avgränsats till 2011 och visar att rutinerna brister inom två punkter. Det har visat sig att obehörig personal får tillgång till integritetskänslig information om patienter inom andra kliniker via de samlingsfakturor som förekommer i verksamheten. Något som kan stå i strid med patientdatalagen.
Delvis i tid
I övrigt bedömer revisionsföretaget att fakturorna hanteras, sammanställs och sparas på ett korrekt sätt. Men granskningen visar att leverantörsfakturor endast delvis betalas i tid.
Utifrån stickprovsanalysen på 18 leverantörsfakturor från Norrbottens läns landsting betalades 12 stycken inom fastställd betalningstid. Övriga sex fakturor har betalats mellan tre och 14 dagar för sent.
- Jag tycker inte att man kan spinna någon statistik på 18 fakturor. Vi hanterar 170 000 leverantörsfakturor varje år och av dem kanske nio procent betalas efter första förfallodag. Merparten betalas i tid, men inte alla, säger Karin Millgård.
"Bristande rutiner"
Anledningen till varför fakturabetalningar ibland är sena kan bero på att landstinget är oense angående fakturan eller att beloppet måste ändras och därför betalas i ett senare skede. Men det finns också en annan förklaring.
- Jag skulle vilja kalla det för slarv eller bristande rutiner från landstinget. Det är chefer som är ansvariga inom verksamheten som ska godkänna fakturorna. Det kan hända att de blir liggande och därför inte betalas i tid. Men jag tror inte att vi är bättre eller sämre än någon annan i det här fallet, säger Karin Millgård.
I granskningsrapporten rekommenderas landstingsstyrelsen att låta färre attestanter få tillgång till samlingsfakturorna för att inte få integritetskänslig information som de inte behöver i sitt arbete. De rekommenderas också att landstinget bör utveckla rutiner som säkrar att leverantörsfakturorna betalas i tid.